Nhiều người Mỹ khi sống ở nước ngoài thường có những thắc mắc về nghĩa vụ thuế của mình. Bài viết này sẽ cung cấp những thông tin hữu ích về các quy định thuế dành cho công dân Mỹ và thường trú nhân đang sinh sống và làm việc tại nước ngoài.
Ai phải nộp thuế cho Mỹ?
Dù bạn đang sống ở bất kỳ đâu trên thế giới, nếu bạn là công dân Hoa Kỳ hoặc thường trú nhân (có thẻ xanh), bạn vẫn có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập cho chính phủ Mỹ. Điều này có nghĩa là bạn phải khai báo tất cả các nguồn thu nhập trên toàn cầu, bao gồm cả tiền lương, lợi nhuận kinh doanh, tiền lãi và cổ tức.
Quy định chung về thuế
Nói chung, các quy định về thuế thu nhập, thuế quà tặng và thuế bất động sản cho công dân Mỹ ở nước ngoài cũng giống như khi họ sống tại Mỹ. Tuy nhiên, có một số điều luật đặc biệt có thể giúp bạn giảm bớt gánh nặng thuế, ví dụ như:
- Loại trừ thu nhập kiếm được ở nước ngoài: Bạn có thể được miễn thuế cho một phần thu nhập kiếm được từ công việc làm việc tại nước ngoài.
- Tín thuế nước ngoài: Tín thuế này cho phép bạn khấu trừ số thuế đã nộp cho chính phủ nước ngoài vào số thuế phải nộp cho Mỹ, tránh tình trạng nộp thuế hai lần.
Báo cáo tài khoản tài chính nước ngoài
Ngoài việc khai báo thuế thu nhập, nếu bạn là người Mỹ sở hữu tài khoản tài chính ở nước ngoài, bạn cũng có nghĩa vụ báo cáo những tài khoản này cho Bộ Tài chính Hoa Kỳ. Việc khai báo này được thực hiện thông qua mẫu đơn Khai báo về Ngân hàng và Tài khoản tài chính ngoại quốc (FBAR).
Gia hạn nộp thuế
Là công dân Mỹ hoặc thường trú nhân sống ở nước ngoài, bạn sẽ được tự động gia hạn 2 tháng để nộp tờ khai thuế mà không cần phải yêu cầu. Tuy nhiên, nếu bạn cần thêm thời gian, bạn có thể nộp đơn xin gia hạn bằng Mẫu đơn 4868 để được gia hạn thêm đến ngày 15 tháng 10.
Nộp thuế ở đâu?
Bạn có thể nộp tờ khai thuế qua đường bưu điện hoặc nộp trực tuyến (e-file).
Những lưu ý quan trọng khác
- Bạn cần có Số An sinh Xã hội (SSN) hoặc Số Nhận danh Thuế Cá nhân (ITIN) để nộp thuế.
- Nếu bạn có Mã PIN Bảo vệ Danh tính (IP PIN), hãy sử dụng khi nộp tờ khai thuế để bảo mật thông tin.
- Luôn cập nhật những thay đổi trong luật thuế của Mỹ để đảm bảo bạn tuân thủ đúng quy định.
Tìm kiếm sự trợ giúp
Việc hiểu rõ và tuân thủ luật thuế của Mỹ khi sống ở nước ngoài có thể phức tạp. Đừng ngần ngại tìm kiếm sự trợ giúp từ các chuyên gia tư vấn thuế có uy tín để được hướng dẫn cụ thể cho trường hợp của bạn.