Bài viết này sẽ cung cấp những thông tin hữu ích về các quy định thuế mà bạn cần nắm rõ.
Ai phải nộp thuế cho Hoa Kỳ?
Dù bạn đang sinh sống ở bất kỳ nơi đâu trên thế giới, nếu bạn là:
- Công dân Hoa Kỳ, hoặc
- Thường trú nhân Hoa Kỳ (thường được chứng minh bằng thẻ xanh),
…thì bạn vẫn có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập cho chính phủ Hoa Kỳ. Điều này có nghĩa là bạn phải khai báo tất cả các nguồn thu nhập trên toàn cầu, bao gồm cả thu nhập từ nước ngoài, và nộp thuế theo quy định của Bộ Luật Thuế vụ Hoa Kỳ.
Quy định về thuế thu nhập, di sản và quà tặng
Tin vui là các quy định về thuế thu nhập, di sản và quà tặng, cũng như việc trả thuế ước tính, đều giống nhau cho dù bạn đang ở Hoa Kỳ hay ở nước ngoài.
Tuy nhiên, nhiều người Mỹ sống ở nước ngoài có thể đủ điều kiện nhận được một số lợi ích thuế đặc biệt, chẳng hạn như:
- Loại trừ thu nhập kiếm được ở nước ngoài: Giúp bạn loại trừ một phần thu nhập kiếm được từ công việc thực hiện tại nước ngoài khỏi thuế thu nhập Hoa Kỳ.
- Tín thuế nước ngoài: Giúp bạn giảm thuế phải nộp cho chính phủ Hoa Kỳ bằng cách khấu trừ số thuế đã nộp cho chính phủ nước ngoài.
Điều quan trọng là bạn cần nộp tờ khai thuế Hoa Kỳ để được hưởng các lợi ích này.
Báo cáo tài khoản tài chính nước ngoài
Nếu bạn là người đóng thuế Hoa Kỳ và sở hữu tài khoản tài chính nước ngoài, bạn phải báo cáo các tài khoản này cho Bộ Tài chính Hoa Kỳ, ngay cả khi các tài khoản đó không tạo ra bất kỳ thu nhập chịu thuế nào.
Bạn cần nộp Khai báo về Ngân hàng và Tài khoản tài chính Ngoại quốc (FBAR) theo hình thức điện tử trước ngày đáo hạn hàng năm.
Báo cáo giao dịch tiền ảo
Tương tự như các loại tài sản khác, bạn cũng cần báo cáo các giao dịch tiền ảo cho IRS trên tờ khai thuế của mình.
Thời hạn nộp thuế
Là công dân Hoa Kỳ hoặc thường trú nhân đang sống ở nước ngoài, bạn sẽ được tự động gia hạn 2 tháng để nộp tờ khai thuế mà không cần phải yêu cầu gia hạn.
Ví dụ, nếu ngày đáo hạn thông thường là 15/4, bạn sẽ có thời hạn đến 15/6 để nộp. Tuy nhiên, bạn vẫn phải trả lãi trên bất kỳ khoản thuế nào chưa thanh toán trước ngày đáo hạn ban đầu.
Trong trường hợp cần thêm thời gian, bạn có thể yêu cầu gia hạn thêm bằng cách nộp Mẫu đơn 4868.
Nộp tờ khai thuế ở đâu?
Bạn có thể gửi tờ khai thuế Hoa Kỳ của mình qua đường bưu điện đến địa chỉ tương ứng tùy thuộc vào việc bạn có yêu cầu hoàn thuế hay không.
Khai thuế điện tử
Khai thuế điện tử là một lựa chọn nhanh chóng và thuận tiện. Bạn có thể sử dụng dịch vụ Free File của IRS nếu đủ điều kiện hoặc lựa chọn các phần mềm khai thuế thương mại khác.
Một số lưu ý quan trọng khác
- Mã số thuế: Bạn cần có Số An sinh Xã hội (SSN) hoặc Số Nhận dạng Người đóng thuế Cá nhân (ITIN) để nộp thuế.
- Mã PIN bảo vệ danh tính (IP PIN): Nếu có, hãy sử dụng IP PIN khi nộp tờ khai thuế để bảo vệ thông tin của bạn.
- Tài nguyên hỗ trợ: IRS cung cấp nhiều tài nguyên hữu ích cho người đóng thuế là công dân Hoa Kỳ và thường trú nhân sống ở nước ngoài.
Kết luận
Việc hiểu rõ nghĩa vụ thuế của bạn khi sống ở nước ngoài là rất quan trọng. Hy vọng bài viết này đã cung cấp cho bạn những thông tin bổ ích.
Để biết thêm chi tiết và nhận hỗ trợ cụ thể, bạn nên tham khảo các ấn phẩm và tài liệu hướng dẫn của IRS hoặc liên hệ với chuyên viên tư vấn thuế có uy tín.